Одним из важных факторов успешной деятельности любого коммерческого банка является то, насколько профессионально поставлены вопросы по управлению рисками. Существует множество способов минимизации кредитных рисков, где на первое место выходит получение и анализ информации о клиенте и впоследствии разработка на этой основе условий кредитования, применимых к конкретному случаю. Однако в настоящее время полагаться на государственные информационные структуры при поиске информации о заемщиках невозможно, поскольку госстатистика не располагает достоверными сведениями, а налоговая служба – возможностями, которые позволили бы ей вести поисково-информационную работу наряду с контрольно-налоговой деятельностью. Кроме того, действующие в настоящий момент инструкции запрещают налоговым инспекциям предоставлять какую-либо информацию по обслуживаемым предприятиям и организациям. На уровне одного города, например в Москве и Санкт-Петербурге, создаются частные информационные агентства и службы. Однако базы данных, которыми они располагают, носят отрывочный характер, не согласуются друг с другом и государственными системами. Частные службы не располагают и практическим опытом по решению информационно-поисковых задач. Экономисты кредитных отделов коммерческих банков могут обращаться и к другим каналам и источникам информации, таким как собственное “расследование” (получение информации непосредственно от руководства компании-клиента), другие банки и финансовые институты, контрагенты, конкуренты заемщика. Однако любой интерес (даже обоснованный) к экономическим, тем более финансовым делам коммерческих фирм расценивается их руководителями и сотрудниками как скрытый интерес государственных контролирующих структур или мафиозных формирований. В целом же схема сбора и анализа информации о потенциальном клиенте состоит из следующих позиций, применимых к решению задач подобного рода: 1) получение и проверка сведений, содержащихся в основной документации по кредитному делу, раскрывающих историю и общие сведения о заемщике: название, вид деятельности, местоположение и др. Немаловажную роль здесь будут играть и биографические данные руководителей, учредителей компании; 2) обработка данных с использованием специальных методик оценки, строящихся на принципах единства, динамичности, ориентации на будущее. При оценке необходимо учитывать возможные изменения в налогообложении. Подобную оценку можно произвести путем расчета коэффициентов, определяя соотношение различных показателей баланса; либо использовать рейтинговый анализ, выражая финансовое состояние предприятия в виде балльной оценки. Также источником может служить аудиторское заключение независимой консалтинговой компании. Для полноты картины банковские работники должны проанализировать информацию по маркетинговому исследованию возможностей сбыта продукции заемщика. При получении информации также необходимо учитывать два основных принципа: во-первых, нельзя ограничиваться одним источником; во-вторых, как минимум один из источников должен быть независимым.