В докладе содержится модель для анализа предшествующего отбора претендентов и последующего аудита с тем, чтобы банки снизили риски невозвращения кредитов. Если кредит незначителен по отношению к стоимости аудита, у заемщика могут возникнуть сложности при принятии дорогостоящих мер по покрытию неоплаченных счетов. Это означает, что последующий мониторинг должен быть оптимальным. При предшествующем отборе претендентов предоставляющие кредит лица снижают возможность того, что заемщик не сможет выплатить кредит, а также того, что заемщик предпочтет не платить, даже если у него есть средства для оплаты кредита. В условиях конкуренции расходы по отбору претендентов перекладываются на заемщиков через более высокие процентные ставки.