Ипотечные банки занимаются выдачей долгосрочных кредитов под залог недвижимости – земли и городских строений, а также выпускают закладные листы, обеспечиваемые заложенной недвижимостью. То есть ипотечные банки, выступающие в роли кредитора, имеют право получить предоставленные должнику средства и проценты на них за счет продажи заложенной недвижимости на аукционе в случае, если заемщик не выполнил своих обязательств. Нужно отметить, что ипотечные банки за рубежом (в частности, в США) не принимают деньги от отдельных вкладчиков. А для выдачи ипотечных кредитов они используют средства обычных банков, после чего все займы формируются в так называемые “пулы ипотек” и продаются внешним инвесторам. Выручка от их продажи пускается вновь в оборот, и таким образом открывается новый цикл займов на приобретение жилья. Важным является то, что ипотечный банк, продав займы, не выходит “из игры”, оставаясь активным посредником между лицом, желающим получить кредит для покупки или постройки недвижимости, приносящей доход, либо для финансирования реально существующей недвижимости, и кредитными учреждениями или их группой, заинтересованными в средствах, вложенных в приносящую прибыль собственность. Также за ипотечным банком закрепляется функция обслуживания кредита – это взимание ежемесячных платежей с заемщика, а также направление соответствующих средств инвесторам, купившим займы, защита их интересов в спорных ситуациях. Естественно, для того, чтобы стать хорошим посредником, ипотечному банку необходимо владеть полной информацией о длительности ипотеки, о доступности наряду с ипотеками с фиксированными процентами ипотек с изменяющейся процентной ставкой. Заемщик должен знать от ипотечного банка, насколько выгоден получаемый им кредит и что его ждет в случае наступления тех или иных обстоятельств. Таким образом, ипотечный банк вынужден знать и законодательство, и местные условия, а также постоянно изучать и анализировать те факторы, которые могут повлиять на ипотечные операции. В заключение необходимо отметить, что ипотечные банки способны стимулировать экономическую деятельность, привлекая средства в регионы, остро нуждающиеся в капитале, выступая “импортерами” денег. Ярким примером является деятельность ипотечных банков в США. Применительно к российским условиям создание и полноценное функционирование ипотечных банков, да и в целом всей ипотечной системы кредитования, невозможно без системного развития законодательства в области ипотечного бизнеса, активного участия в этом процессе государства, а, следовательно, создания определенной системы льгот (привилегий) для организационных структур, работающих в ипотечном бизнесе (в частности, для ипотечных банков можно принять решение об уменьшении налогов на их прибыль и обязательных отчислений в резервный фонд ЦБ РФ на сумму средств, направляемую банками на долгосрочное жилищное кредитование населения).