Процентная структура рынка денег и капиталов – это зависимость между срочностью и ставкой в определенный момент времени на относительно ликвидном и безрисковом (с точки зрения кредитного риска) рынке. Процентные структуры используются практически во всех моделях оценки рыночной стоимости инструментов рынка денег и капиталов, начиная с простой функции NPV платежного потока облигации и, заканчивая сложнейшими моделями цен опционов, а также являются одним из рискоопределяющих параметров во всех методах управления рисками. В статье рассмотрены разнообразные типы процентных структур и различные методы их построения.