Инвестиционный портфель это совокупность ценных бумаг, находящихся в распоряжении фирмы. Главный принцип формирования инвестиционного портфеля – оптимальное сочетание риска и дохода для инвесторов. В условиях российского фондового рынка при неразвитости рыночных механизмов объективной оценки курсов ценных бумаг наиболее предпочтительны методы фундаментального анализа инвестиционной ситуации, включающее три уровня задач: изучение и анализ общей экономической ситуации; анализ отдельных сфер рынка ценных бумаг; изучение состояния отдельных фирм. Особенно актуальным становится вопрос о методах снижения рисков финансовых потерь при работе с инвестиционным портфелем.