» банковская деятельность
Управление ликвидностью коммерческого банка
При формировании инвестиционного портфеля коммерческого банка и управлении им особое внимание уделяется ликвидности составляющих его активов. Принятие инвестиционных решений производится в соответствии с установленными целями и подчиняется ряду ограничений, призванных способствовать финансовой устойчивости банка, сбалансированности его инвестиционного портфеля. Цели и ограничения могут быть установлены нормативными актами государственных органов, а также разработаны и утверждены соответствующим органом управления банка. Минимально требуемая ликвидность активов должна соответствовать характеру источника, за счет которого формируется данный вид активов...
Анализ рентабельности банка и его структурных подразделений
Коммерческая деятельность побуждает банки периодически соизмерять конечные результаты, оценивать динамику массы и нормы прибыли, для того чтобы своевременно выявить наиболее важные проблемы, содействующие достижению целей своих инвесторов и клиентов при сохранении допустимого уровня риска. Внедряемая в кредитных организациях новая методология бухгалтерского учета, максимально приближенная к международным стандартам, в гораздо большей степени, чем прежняя, ориентирует на углубленный анализ прибыльности банка, формирующей основу его надежности и роста в будущем. Модель расчета рентабельности содержит три альтернативных показателя в виде отношения чистой прибыли к средним активам, среднему акционерному капиталу и издержкам банка...
Классификация внутреннего аудита
Зарубежные специалисты используют различные термины для обозначения отдельных направлений внутреннего аудита. В основном получило распространение деление внутреннего (и внешнего) аудита на три вида, обозначенных следующими терминами: операционный аудит (управленческий аудит), аудит на соответствие требованиям, аудит финансовой отчетности. При этом аудит финансовой отчетности, как правило, проводится внешними аудиторами, но финансовая отчетность может проверяться и внутренними аудиторами по заказу администрации. Необходимо заметить, что в зарубежной специальной литературе нет однозначной трактовки указанных терминов. Указанная классификация укрупнена и, следовательно, упрощена...
Специфика маркетинговой стратегии коммерческих банков на украинском фондовом рынке
Детально рассмотрены специфические черты формирования и реализации украинскими коммерческими банками своей маркетинговой стратегии. Показаны ее особенности, обусловленные условиями функционирования современной украинской экономики. На примере эмиссии банком акций и облигаций проанализированы этапы реализации конкретной маркетинговой стратегии. Рекомендовано применять матрицу “товар-рынок” для разработки различных возможных вариантов маркетинговой стратегии. Предлагается придерживаться целиком определенной логики действий при реализации диверсификационной маркетинговой стратегиивходевыпускабанковскихконвертированныхоблигаций. .
...
Оценка надежности банков как одно из направлений маркетинговой деятельности
Маркетинг является одной из управленческих функций банка, призванной содействовать сбыту банковских продуктов путем организации изучения рынка, проведения рекламной политики и собственно продажи товаров. Между тем у маркетинга есть и другая сторона, связанная с разработкой стратегии развития организации. Стратегическая концепция маркетинга означает придание большего значения вопросам изучения внешнего окружения банка. Всестороннее значение потребителей становится недостаточным. Чтобы достичь успеха, необходимо изучить внешнюю среду, в которой функционирует и развивается банк...
Консалтинг при автоматизации банков
Главная особенность индустрии АБС, характеризующихся широкой номенклатурой входных данных с различными (и нетривиальными) маршрутами их обработки, состоит в концентрации сложности на начальных этапах анализа требований и проектирования спецификаций системы при относительно невысокой сложности и трудоемкости последующих этапов. Фактически в этот период и приходит понимание того, что будет делать будущая система и каким образом она будет работать, чтобы удовлетворять предъявленным к ней требованиям. А именно, нечеткость и неполнота системных требований, нерешенные вопросы и ошибки, допущенные на этапах анализа и проектирования, порождают на последующих этапах трудные, часто неразрешимые проблемы и в конечном счете приводят к неуспеху всей работы в целом...
Залог как способ обеспечения исполнения кредитных обязательств в банковской практике
К числу очевидных преимуществ залога как способа обеспечения исполнения должником кредитных обязательств следует отнести следующие: договор залога имущества позволяет обеспечить наличие и сохранность этого имущества на тот момент, когда должнику придется рассчитываться с кредитором за полученный кредит; залог имущества должника обеспечивает кредитору-залогодержателю возможность удовлетворить свои требования за счет предмета залога преимущественно перед другими кредиторами; реальная опасность потерять имущество в натуре (а предметом залога является, как правило, особо ценное, быстроликвидное имущество) является хорошим стимулом для должника исполнить свои обязательства надлежащим образом...
[Новая система информационного обеспечения банков]
Оснащение банков системами электронной обработки данных никогда не являлось каким-то завершенным статистическим блоком действий. Оно представляет собой существующую в течение длительного систему, которая динамично и перманентно расширяется, дополняется и корректируется. Интеграция новых элементов в существующие структуры системы с целью улучшения информационного обеспечения всегда создает для банков определенные трудности и ведет к дополнительным затратам. В прошлом создание сетей банков данных ограничивалось включением в них отдельных субсистем с учетом финансовой деятельности предприятий (в данном случае – банков). При этом часто большое число и многообразие субсистем не являются гарантией устранения узких мест в общей системе информационного обеспечения...
Новый инвестиционный банк мирового значения
Многопрофильный финансовый гигант Travelers Group, имеющий активы в 160 млрд долларов, объявил о решении купить одну из крупнейших на Уолл-стрит фирм Salomon Brothers. Стоимость сделки превысит 9 млрд долларов. Travelers Group осуществит дополнительный выпуск акций и обменяет их на акции Salomon Brothers. Travelers Group планирует слить Salomon Brothers со своим инвестиционным подразделением Smith Barney Holdings. Компании взаимно дополняют друг друга по направлениям деятельности и клиентской базе. Salomon Brothers занимает лидирующее положение на глобальном рынке государственных и корпоративных облигаций, а также на многих товарных рынках; международная репутация компании дает возможность обслуживать крупных институциональных инвесторов...
Сравнительный анализ “Правила 78″ и метода “счета от ста”
Сравнительный анализ “Правила 78″ и метода “счета от ста” основан на выявлении сходств и различий между этими двумя способами погашения кредита в рассрочку. 1. Сходства “Правила 78″ и метода “счета от ста”: а) оба метода основаны на использовании формулы простых процентов; б) оба метода предусматривают погашение кредита в рассрочку изменяющимися суммами; в) в обоих методах погашения кредита сумма процентных платежей уменьшается от периода к периоду. 2. Различия: а) “Правило 78″ предусматривает выплату наращенной суммы долга равными платежами...
Некоторые вопросы организации операций в коммерческом банке
Рассмотрение процесса банковской организации в широком смысле слова позволяет выделить трех его участников: учредителей (акционеров) банка, Центральный банк и организуемый коммерческий банк. При этом банк является субъектом процесса самоорганизации, а учредители и Центробанк – субъектами организации, как внешнего процесса. У каждого из участников организационного процесса имеется своя концепция банковской деятельности. Центральный банк как организатор денежного обращения видит в коммерческом банке, в первую очередь, создателя безналичных платежных средств, для него банк является регулируемой фирмой финансовых услуг. Для учредителей (акционеров) банк, прежде всего, объект инвестиций, который должен приносить прибыль. С их точки зрения, банк – это предприятие...
Траст как новая форма услуг
Траст-договор, именуемый часто договором заклада и траста, – это инструмент, с помощью которого компании занимают деньги у владельцев сбережений. Такой инструмент: содержит условия, на которых предоставляется кредит; ограничивает деятельность должника на срок обращения облигаций; предлагает кредиторам средства защиты от неприятных последствий финансовых неурядиц должника; если выпускаются обеспеченные облигации, создает это обеспечение и определяет условия, на которых трасти может распорядиться им “в случае чего”...
К вопросу об обмане вкладчиков банков. [Германия]
Спрос на различные формы помещения капитала наряду с предложениями официальных рынков капитала породил и предложения, которые из-за отсутствия или неудовлетворительных правовых и законодательных регулирований называются серым или черным рынком капитала. Привлекательность такого рынка капитала заключается в том, что именно в сравнении с предложениями официальных банков или сберегательных касс обещаются более высокие проценты в более короткие сроки. Однако часто сомнительными капиталовложениями покрываются финансовые и кредитные потребности предприятий и частных лиц. Предложения серого или черного рынка капитала делаются потенциальным клиентам, как правило, через прессу или по телефону...
Об оптимизации методики оценки кредитоспособности юридических лиц
В условиях рыночной экономики оценка кредитоспособности заемщика (юридического лица), основанная н анализе данных бухгалтерской отчетности и технико – экономического обоснования кредита, является важнейшим способом снижения кредитного риска. Однако банки часто оказываются в ситуации, когда значения финансовых коэффициентов свидетельствуют о некредитоспособности заемщика, а оценка дела показывает, что его можно кредитовать. Целями данной работы являются анализ применяемых на практике методик; выявление их достоинств, недостатков; разработка оптимальных критериев оценки кредитоспособности, дающих возможность установления допустимого уровня кредитного риска и выбора из множества потенциальных заемщиков наиболее надежных...
Австралия не участвует в международной системе страхования депозитов
Многие австралийские банки не согласны с предложением ввести в стране систему страхования депозитов. По представлению центробанка Австралии этот вопрос рассматривается специальной государственной комиссией, изучающей состояние банковского сектора страны. По мнению ряда местных крупнейших банков, введение системы страхования депозитов повлечет за собой значительные издержки, которые им придется перекладывать на своих клиентов, снижая при этом процентные ставки по депозитам, что, в свою очередь, приведет к оттоку клиентуры. Некоторые ведущие банки Австралии считают неэффективной Федеральную систему страхования депозитов США, о чем свидетельствуют крупные убытки обанкротившихся американских сберегательных и кредитных учреждений...
Банковская система России: проблемы территориальной организации
Множатся признаки того, что в банковском секторе России назревают важные качественные изменения. Нарастающий процесс концентрации банковского капитала, которым затронуты в том числе и банки из первой сотни, – лишь один из этих признаков. Потребность в масштабной реструктуризации российских предприятий, несомненно, уже в ближайший период предъявит новые требования к качеству и количеству банковских услуг, возрастают и требования к уровню капитализации кредитных организаций. Это обусловливает необходимость критического осмысления опыта развития банковской системы России, принятия стратегических решений по ее совершенствованию, с тем чтобы она соответствовала новым реалиям и вызовам...
