» банковские операции
Анализ рентабельности банка и его структурных подразделений
Коммерческая деятельность побуждает банки периодически соизмерять конечные результаты, оценивать динамику массы и нормы прибыли, для того чтобы своевременно выявить наиболее важные проблемы, содействующие достижению целей своих инвесторов и клиентов при сохранении допустимого уровня риска. Внедряемая в кредитных организациях новая методология бухгалтерского учета, максимально приближенная к международным стандартам, в гораздо большей степени, чем прежняя, ориентирует на углубленный анализ прибыльности банка, формирующей основу его надежности и роста в будущем. Модель расчета рентабельности содержит три альтернативных показателя в виде отношения чистой прибыли к средним активам, среднему акционерному капиталу и издержкам банка...
Исследование влияния экономического положения предприятий на рынок банковских услуг
Особую трудность испытывают банки, у которых промышленные предприятия – основная доля клиентов. Именно эти клиенты, как показал анализ, имеют пониженную кредитоспособность, которая выражается в наличии ссудной задолженности, и отсутствие остатков на счетах. Как правило, подобные банки являются банками регионального масштаба, и решение проблем клиентов, а это в первую очередь промышленность, будет значительным шагом в решении проблем региона, связанных со стабилизацией экономической ситуации. Кроме того, существует и обратная связь, чем устойчивее и надежнее клиенты банка, тем устойчивее и надежнее сам банк, и это позволит укрепить позиции банков на финансовом рынке, расширить спектр финансовых услуг и тем самым сохранить деньги в регионе...
Современные системы расчетных операций банков – зарубежный и отечественный опыт
80-е годы стали для крупнейших банков периодом разработки долгосрочной стратегии роста, которая определит их облик на рубеже XXI века. Немаловажное значение в ней отводится широкому использованию электронных средств обработки и передачи информации. Компьютеризация банков прежде всего сопровождается совершенствованием технологии банковских операций. Современные технологии позволили координировать деятельность сотен и тысяч подразделений крупнейших банков, действовать одновременно на рынках нескольких стран. Помимо гигантских международных электронных систем типа SWIFT многие банки создали собственные системы связи с отделениями и клиентами, в том числе на базе космических спутников...
Вопросы анализа баланса коммерческого банка
Банковские балансы являются составной частью отчетности банка, представляющей единую систему данных об имущественном и финансовом положении и о результатах его деятельности. Детализация информации, содержащейся в балансе и форма ее предоставления зависит от целей составления отчетности. Пользователями отчетности являются руководство банка, Центральный Банк и его территориальные управления, налоговая инспекция, клиенты банка. Отчетность составляется ежедневно, ежемесячно, ежеквартально, ежегодно. Требования к финансовой отчетности разрабатываются Центральным Банком. В ее состав, кроме баланса входят такие документы, как отчет о прибылях и убытках, отчет об использовании прибыли, справка о составе фондов, расшифровка балансовых статей для расчета экономических нормативов и другая информация...
О трастовых операциях коммерческого банка
С конца XIX в. трастовое дело все больше концентрируется в руках коммерческих банков. В современных условиях, даже когда доверенным лицом является, скажем, юридическая фирма или частное лицо, фактически операции проводит банк, который действует как агент. Определенные социальные и экономические сдвиги за последние 20-30 лет в западных странах свидетельствуют о значительном росте трастового дела и его распространении не только на самые богатые круги, но и на средних и мелких предпринимателей, на высшие группы интеллигенции и чиновников...
Банковский бизнес на пороге XXI века
На пороге XXI века банки сталкиваются с целым рядом проблем, которые вынуждают их внедрять новшества в банковский бизнес. Согласно результатам многих исследований материальные затраты будут расти за счет рационализаторских инвестиций в технику (что, однако, будет частично компенсироваться сокращением затрат на содержание производственных помещений благодаря более рациональной организации филиальной сети), форсированного развития банковского обслуживания на дому. Расти будут также расходы, сопряженные с определенными рисками, – правда, в том случае, если банки будут более активно финансировать исследования и развитие, нововведения в промышленности и секторе услуг, а также финансировать развитие новых видов энергоресурсов в странах третьего мира...
Малые и средние предприятия и банки в Германии
В рыночно-ориентированной экономической системе хозяйственного успеха и социальной стабильности можно одновременно добиться лишь в том случае, если хозяйственная структура характеризуется наличием децентрализованных, ориентированных на конкуренцию предприятий, действующих по принципу полной хозяйственности, самостоятельности и организованных на частнохозяйственных началах. В Германии эту определяющую структурообразующую функцию выполняет около 3,2 млн. самостоятельно функционирующих частных малых или средних предприятий (МСП). По определению, принятому в Германии, МСП – предприятия, на которых заняты от 1 до 500 человек. Примерно на 80% всех МСП трудится лишь 1-9 человек...
Некоторые аспекты использования промышленными предприятиями заемных средств банков
Промышленное предприятие на финансовом рынке – это заемщик, нуждающийся в дополнительных финансовых средствах, стремящийся их приобрести с минимальными для себя потерями и в достаточно короткий временной интервал (с точки зрения процедуры оформления банковского кредита). Цели кредитования предприятия могут быть разными, так же как и срок кредитования. Последний может составлять от нескольких дней до нескольких лет и, соответственно, банковский кредит с этих позиций можно классифицировать как кратко-, средне- и долгосрочный. Российская практика кредитования банками промышленных предприятий практически минимизировала использование долгосрочного кредитования. Портфель банковских ссуд содержит лишь небольшую долю кредитов, выданных на срок более одного года...
Оценка надежности банков как одно из направлений маркетинговой деятельности
Маркетинг является одной из управленческих функций банка, призванной содействовать сбыту банковских продуктов путем организации изучения рынка, проведения рекламной политики и собственно продажи товаров. Между тем у маркетинга есть и другая сторона, связанная с разработкой стратегии развития организации. Стратегическая концепция маркетинга означает придание большего значения вопросам изучения внешнего окружения банка. Всестороннее значение потребителей становится недостаточным. Чтобы достичь успеха, необходимо изучить внешнюю среду, в которой функционирует и развивается банк...
Банки и фондовый рынок
В настоящем издании на основе изучения опыта развития зарубежных фондовых рынков и отечественной практики создания рынка ценных бумаг проведен практический (прикладной) анализ Российского фондового рынка. Особое внимание уделено динамике и перспективе развития отечественного рынка ценных бумаг, ключевым проблемам, деятельности Российских банков на рынке ценных бумаг, операциям коммерческих банков с ценными бумагами. В издании приводится полный текст Федерального закона Российской Федерации “О рынке ценных бумаг”.
...
Консалтинг при автоматизации банков
Главная особенность индустрии АБС, характеризующихся широкой номенклатурой входных данных с различными (и нетривиальными) маршрутами их обработки, состоит в концентрации сложности на начальных этапах анализа требований и проектирования спецификаций системы при относительно невысокой сложности и трудоемкости последующих этапов. Фактически в этот период и приходит понимание того, что будет делать будущая система и каким образом она будет работать, чтобы удовлетворять предъявленным к ней требованиям. А именно, нечеткость и неполнота системных требований, нерешенные вопросы и ошибки, допущенные на этапах анализа и проектирования, порождают на последующих этапах трудные, часто неразрешимые проблемы и в конечном счете приводят к неуспеху всей работы в целом...
Залог как способ обеспечения исполнения кредитных обязательств в банковской практике
К числу очевидных преимуществ залога как способа обеспечения исполнения должником кредитных обязательств следует отнести следующие: договор залога имущества позволяет обеспечить наличие и сохранность этого имущества на тот момент, когда должнику придется рассчитываться с кредитором за полученный кредит; залог имущества должника обеспечивает кредитору-залогодержателю возможность удовлетворить свои требования за счет предмета залога преимущественно перед другими кредиторами; реальная опасность потерять имущество в натуре (а предметом залога является, как правило, особо ценное, быстроликвидное имущество) является хорошим стимулом для должника исполнить свои обязательства надлежащим образом...
Банковское дело
Курс “Банковское дело” состоит из трех основных разделов. Первый из них посвящен общим вопросам теории банка, его сущности, функциям, становлению как крупного денежно-кредитного института, как предприятия, производящего специфический продукт и имеющего специфическое общественное назначение. В данном разделе вскрываются правовые и экономические основы его деятельности, комментируются законы, регулирующие деятельность банковской системы. Во втором разделе курса рассматриваются общие вопросы банковской деятельности – доходы, расходы банков, организация коммерческого расчета в кредитных учреждениях, ликвидность, дается характеристика ресурсов банка, его активных и пассивных операций...
Система комплексного экономического анализа деятельности кредитных организаций
В условиях продолжающегося финансового кризиса роль экономического анализа деятельности кредитных организаций все более возрастает. Трудно переоценить важность и необходимость проведения такого анализа для обеспечения получения прибыли при соблюдении ограничений, вводимых регулирующими органами, для выявления слабых и сильных сторон в деятельности банка, для предотвращения влияния негативных факторов на результаты банковской деятельности. Максимальная действенность и эффективность экономического анализа может быть достигнута лишь при условии системного подхода, когда объектом анализа становятся все стороны деятельности банка, все выполняемые им операции, рассматриваемые во взаимосвязи и взаимозависимости...
Сравнительный анализ “Правила 78″ и метода “счета от ста”
Сравнительный анализ “Правила 78″ и метода “счета от ста” основан на выявлении сходств и различий между этими двумя способами погашения кредита в рассрочку. 1. Сходства “Правила 78″ и метода “счета от ста”: а) оба метода основаны на использовании формулы простых процентов; б) оба метода предусматривают погашение кредита в рассрочку изменяющимися суммами; в) в обоих методах погашения кредита сумма процентных платежей уменьшается от периода к периоду. 2. Различия: а) “Правило 78″ предусматривает выплату наращенной суммы долга равными платежами...
Траст как новая форма услуг
Траст-договор, именуемый часто договором заклада и траста, – это инструмент, с помощью которого компании занимают деньги у владельцев сбережений. Такой инструмент: содержит условия, на которых предоставляется кредит; ограничивает деятельность должника на срок обращения облигаций; предлагает кредиторам средства защиты от неприятных последствий финансовых неурядиц должника; если выпускаются обеспеченные облигации, создает это обеспечение и определяет условия, на которых трасти может распорядиться им “в случае чего”...
