» страхование
Возможности использования страховых кэптивов российскими предприятиями
В статье обосновывается необходимость совершенствования страхового и налогового законодательства в направлении создания специального кэптивного законодательства. В настоящее время страховое законодательство не обеспечивает условий для эффективного использования всех механизмов управления рисками. При существующем российском законодательстве оптимальным для национальных предприятий может быть решение, в рамках которого учрежденный за рубежом кэптив будет получать риски материнской компании посредством механизма фронтинга, осуществляемого крупными российскими страховщиками или зарубежными страховыми компаниями, получившими лицензию на проведение страховых операций в России...
Перспективы слияния страхового, банковского и фондового капиталов
В условиях глобализации и интеграции международных рынков капитала рынок страхования стал одним из наиболее перспективных вариантов расширения для банков, что привело к созданию банковских институтов, диверсифицирующих свою деятельность в наиболее актуальных для клиента направлениях: накоплении, кредитовании, страховании и управлении финансами. Здесь банки обладают определенными преимуществами перед страховщиками – это широкая клиентская база и данные о каждом клиенте, которые позволяют банкам реализовывать страховые продукты своим клиентам напрямую, обходя сеть страховых агентов, что позволяет существенно сократить уровень издержек и поддерживать оптимальные тарифы на услуги...
Отдельное лицо как участник рынка страховых услуг
Экономическая активность отдельных лиц на рынке предоставления страховых услуг затрагивает исключительно сферу его инфраструктуры. В соответствии с польской юридической системой страховые услуги могут предоставляться только страховыми компаниями. В статье дана характеристика польского рынка страховых услуг с особым упором на место и роль институтов инфраструктуры этого рынка. Автор анализирует легальные юридические способы регулирования двух основных форм индивидуальной экономической деятельности на рынке страховых услуг. Первая форма относится к брокерской деятельности в сфере страхования: агентам по страхованию и перестраховке (reinsurance) и соответствующим брокерам, связанной с распределением страховых продуктов (insurance products)...
Управление страховым бизнесом и информационные технологии
В настоящее время многие страховые компании прилагают серьезные усилия по оптимизации своей системы управления, для чего активно внедряют новые информационные технологии. Можно выделить три базовых варианта создания корпоративных информационных систем в страховом бизнесе: 1) самостоятельная разработка программного обеспечения для системы управления; 2) внедрение системы управления на основе предложений крупнейших мировых разработчиков программного обеспечения; 3) применение программного обеспечения отечественных разработчиков. По мнению страховщиков, приобретение готовых систем управления делает страховую компанию слишком зависимой от внешнего разработчика...
Реформирование системы контроля платежеспособности страховых компаний в странах ЕС
Учитывая то обстоятельство, что методика регулирования платежеспособности страховых компаний, применяемая в России, базируется на методике, разработанной и применяемой в странах ЕС начиная с 70-х годов XX века, изучение опыта ЕС может оказаться полезным для нашей страны и показать возможные пути совершенствования существующей методики. Наиболее интересным видится изменение, касающееся необходимости для европейских страховщиков поддержания фактического размера маржи платежеспособности в любой момент времени...
Подход к расчету перестраховочной квоты для факультативного квотно-пропорционального перестрахования и его программная реализация
Перестраховочная деятельность чрезвычайно важна для страховых компаний, поскольку предусматривает повышение финансовой устойчивости страховых операций путем выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков, балансирования страхового портфеля и приведения потенциальной ответственности по совокупности рисков в соответствии с финансовыми возможностями страховщика. При этом выбор количественных управляющих параметров, позволяющих определять политику страховой компании по отношению к вновь принимаемым и/или передаваемым в перестрахование рискам и портфелям рисков, является наряду с вычислением оптимальных страховых тарифов одной из основных актуарно-математических задач, стоящих перед страховщиками. Наиболее важный управляющий параметр – величина собственного удержания, т. е...
Международный опыт гарантирования банковских вкладов: институциональные аспекты и уроки для России
С началом осуществления в 90-х годах перехода к рыночной экономике и создания на этой основе банковской системы, в бывших социалистических странах также стали применяться различные схемы гарантирования вкладов. В основном определяют три причины использования в той или иной форме системы гарантирования вкладов: (1) защита мелких вкладчиков; (2) обеспечение ясных правил, в соответствии с которыми функционируют финансовые учреждения, а также правил их ликвидации; (3) обеспечение помощи финансовой системе в стабилизации путем установления механизма, стимулирующего нормальную банковскую практику. Теоретически схемы защиты вкладов могут принимать самые разнообразные формы. Но на практике их принято классифицировать по следующим основным критериям: 1. по характеру требований к участию банка; 2...
Правовая регламентация и институциональные аспекты налогового планирования в страховых организациях
Развитию деловой активности способствует грамотное использование методов налогового планирования. Только в результате налогового планирования возможно реальное повышение финансовой устойчивости и значимости страховых организаций, их развитие и последующее увеличение налоговой базы и пополнение доходов соответствующих бюджетов. В условиях перманентного реформирования налоговой системы России налоговое планирование также постоянно развивается и совершенствуется. Одним из направлений такого совершенствования, бесспорно является процессный подход к проблемам внутрифирменного менеджмента. Документами, регламентирующими выполнение процесса налогового планирования, могут быть различные внешние и внутренние документы...
Проблемы формирования рынка страховых услуг
Страхование всех видов жизнедеятельности является неотъемлемым элементом инфраструктуры рыночного хозяйства. Предпосылки развития данного инструмента в России очевидны: а) существенное уменьшение роли государства в производственной сфере и сфере распределения ресурсов и материальных благ; б) переход государственной собственности в частные руки и функционирование предпринимательских структур; в) износ производственных фондов большинства предприятий, обусловливающих их высокую подверженность различным рискам; г) использование во многих отраслях устаревших технологий, создающих опасность для здоровья людей и угрозу для окружающей среды; д) социальная и политическая нестабильность, тотальная криминализация отраслей экономики и общественных отношений...
Страхование профессиональной ответственности как форма защиты финансовых интересов страхователей
Основной целью проведенного исследования является анализ экономических предпосылок, тенденций и перспектив развития рынка страхования профессиональной ответственности в России и разработка на его основе предложений по формированию эффективной стратегии дальнейшего развития данной подотрасли страхования. Новизной проведенного исследования является разработка комплекса теоретических и практических предложений по вопросам совершенствования механизма страхования профессиональной ответственности, а именно: 1. Обосновано выделение страхования профессиональной ответственности в одну из полноправных подотраслей страхования ответственности, обусловленное наличием характерных, только ей присущих, особенностей, которые отличают ее как от отрасли имущественного, так и отрасли личного страхования, 2...
Страхование финансовых рисков
К имущественному страхованию относят страхование финансовых рисков. В международной практике есть понятие страхования от риска потери прибыли вследствие различных причин. Часто страхование от потери прибыли включают в полис страхования имущества: по такому договору страхования страховщик возмещает не только ущерб, нанесенный застрахованному имуществу, но и не полученную вследствие остановки производства в результате пожара прибыль (такое страхование – это страхование от перерыва в производстве). Однако финансовые риски (риски потери прибыли, неполучения дохода) могут быть застрахованы и по отдельному полису, независимо от страхования имущества. Так, например, может быть застрахован риск неполучения доходов вследствие потери работы...
Нужен рамочный закон об обязательном социальном страховании
Российская Федерация согласно Конституции является социальным государством: гражданам гарантируются социальная защита и достойный уровень жизни. Механизмы социальной защиты населения, основанные на формальном распределении (социальном обеспечении), которые действовали в дореформенный период, не соответствуют новым социально-трудовым отношениям, складывающимся в условиях рынка. Об утрате управляемости социальными процессами свидетельствуют сокращение средней продолжительности жизни, увеличение масштабов бедности, рост общей и профессиональной заболеваемости, резкое снижение рождаемости, ухудшение положения в жилищно-коммунальной сфере и т. д. В такой ситуации особую актуальность приобретает радикальное и скорейшее реформирование системы социальной защиты...
Инвестиционная деятельность страховых организаций. Российская и зарубежная практика государственного регулирования
Источниками инвестиций страховой организации являются собственные средства страховщика и привлеченные ресурсы, среди которых особым образом выделяются средства страхователей, материализованные в форме страховых резервов. Государственному контролю в первую очередь подлежат активы, покрывающие резервы. Требования государства состоят в том, что в покрытие страховых резервов принимаются не любые активы, а только часть из них, называемая “разрешенными активами”. Общая стоимость активов, принимаемых в покрытие страховых резервов, должна быть не менее суммарной величины страховых резервов. Активы, принимаемые в покрытие страховых резервов, не могут служить предметом залога или источником уплаты кредитору денежных сумм по обязательствам гаранта (поручителя)...
Развитие отечественного рынка страховых услуг
Мировой опыт показывает, что страхование – эффективный инструмент концентрации и вовлечения в хозяйственную деятельность средств корпоративных организаций и частных лиц, оказывающий стабилизирующее воздействие на экономику. В промышленно развитых странах отношение к рынку страховых услуг определяется как к стратегическому сектору экономики и мощному фактору положительного воздействия на нее. Во-первых, потому, что сам процесс страхования является важным элементом экономической среды. Во-вторых, социальная сторона страховых процессов оказывает влияние на повышение уровня жизни населения за счет обеспечения надежной страховой защиты...
Опыт становления страхового рынка Российской Федерации и его влияние на развитие страхового рынка Бангладеш
Сегодня индустрия страхования – это уже далеко не периферийный участник экономической жизни, каким он был прежде, в минувшие 10-15 лет. Но, вместе с успехами, появляются и будут снова появляться новые проблемы, новые тревоги. Всероссийский союз страховщиков ищет адекватный ответ на новые вызовы, стараясь представить и защитить подлинные и реальные интересы страхового сообщества. Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесна. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность...
Стратегия развития российского страхового рынка в условиях глобализации
В монографии в контексте современной теории исследуется экономическая глобализация как объективный геоэкономический процесс укрупнения, слияния и поглощения финансовых институтов, происходящий на микро-, макро-, мезо- и мегауровнях, проявляющийся в изменении объективных характеристик и субъективных предпочтений финансового капитала, а также формирующий материальные предпосылки регионализации страховой сферы как развитых, так и постсоциалистических экономик на основе взаимодействия капитала и информации на принципиально новом качественном уровне, сопровождающемся адекватным изменением хозяйственных отношений...
