Обсуждается расчет процентных ставок по финансовым операциям. Авторы исследуют механизм принятия решений об управлении активами и пассивами в финансовых структурах. Механизм в своем развитии использует различные составляющие, от истории до алгоритма прогнозирования размеров активов и пассивов. Используется модель расчета и оценки процентных ставок на перспективу, а также для расчета позиции отставания и рисков финансовых структур по определению процентных ставок и оценке благоприятных альтернатив при изменении условий работы на рынке.